监督索引号53030006036401200000

附件1

曲靖市教育体育局（本级）2026年

预算公开目录

第一部分 曲靖市教育体育局（本级）2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 曲靖市教育体育局（本级）2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

附件2

曲靖市教育体育局（本级）2026年部门

预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行党和国家有关教育体育的方针、政策、法律法规，落实中央、省、市关于教育体育的决定，拟定全市教育体育改革与发展的规划和政策，并监督实施。

2.负责各级各类教育体育工作的统筹规划和协调管理。会同有关部门拟定各级各类学校的设置标准，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育、体育基本信息的统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作。拟定基础教育的评估标准、教学基本要求和教学基本文件，组织审定中小学市级地方课程教材，全面实施素质教育。

4.指导职业教育发展与改革，制定中等职业教育教学指导文件和教学评估标准，指导中等职业教育教材建设和职业指导工作。

5.指导教育督导工作，负责组织对义务教育均衡发展的督导评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。

6.负责本部门教育体育经费的统筹管理，提出教育体育经费筹措、教育体育拨款、教育体育基建投资的政策建议，负责统计教育体育经费投入情况。

7.指导各级各类学校的思想政治教育、体育、卫生、艺术、国防教育，以及勤工俭学和贫困学生资助工作；指导全市青少年校外教育工作，统筹指导少数民族教育工作。

8.主管全市教师工作，规划指导全市教师队伍及教育体育干部队伍建设；组织实施教师资格制度和教师资格认定；指导全市教育体育系统职称改革及专业技术职务评聘工作。指导教育体育系统人才队伍建设。

9.归口管理全市国民学历教育，规划、协调和指导各种学历后的继续教育，制定中等及其以下学校的招生计划并组织指导实施，组织各类招生考试、成人自学考试和有关社会考试工作。拟订全市语言文字工作政策和中长期规划，指导推广普通话和普通话师资培训工作。

10.指导全市教育体育系统党的建设和党风廉政建设，指导全市教育体育系统的信访、审计和行风建设；指导教育体育系统治安环境综合整治和突发事件处置。

11.推进公共体育服务，指导公共体育设施建设和基层体育设施的监督管理；指导开展群众性体育健身活动，监督实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测。

12.统筹规划竞技体育发展，抓好体育项目业余训练和竞技体育工作；组织体育科研和成果推广工作；组织各类体育竞赛和全市综合性体育运动会；加强对体育彩票销售网点的业务指导和管理。

13.完成省教育厅、省体育局和市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

共设置20个内设机构，包括：办公室、秘书科、工委办、人事科、校外监管科、政策法规科、发展规划科、基础教育科、职业教育与成人教育科、教育督导室、财务基建科、德育科、卫生与艺术教育科、教师工作科、语言文字管理科、学校保卫后勤科、民办教育科、群众体育科、竞赛管理和青少年体育科、体育产业科。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

一是全面加强党对教育体育工作的领导。持续加强中小学校党组织领导的校长负责制工作，深入推进民办学校和校外培训机构党的建设。纵深推进教育领域不当牟利突出问题整治、体育领域风腐问题系统整治，着力构建“发现问题—整治整改—建章立制—长效治理”的全链条管理机制，巩固拓展整治整改成果，强化典型引领，办成一批民生实事，不断提升整治质效。持续打造“清廉学校”“清廉体育”，推动全市教育体育系统全面从严治党向纵深发展、向基层延伸。

二是全力实施教育高质量发展六大工程。实施新时代立德树人工程，加强和改进新时代学校思想政治教育，推进大中小学思政课一体化建设“四通行动”，深入挖掘曲靖“五张靓丽名片”丰富内涵，打造一批“珠源思政金课”品牌。实施教育强基扩优提质工程，健全与人口变化相适应的教育资源配置机制，统筹义务教育优质均衡发展、学前教育优质普惠发展、普通高中优质特色发展、职业教育产教融合发展、高等教育提质扩容发展，确保学前教育三年毛入园率达93%以上，义务教育优质均衡县比例达30%以上，高中阶段教育完成率达83%以上，高技能人才占技能人才比例达30%左右，支持云南能源职业技术学院启动职业本科大学创建工作。实施教育科技人才一体发展工程，推进“小初高”衔接，积极探索基础教育拔尖创新人才培养，面向中小学生实施科学素养培育“珠源沃土”计划、面向高中学生实施“珠源脱颖”计划、推动职业教育实施“珠源工匠”计划、支持高等院校实施“珠源创新”计划，全面提升教育服务高质量发展的能力。实施“四好”教育队伍培育工程，开展教育家精神铸魂强师行动，通过培育一批珠源“好校长”、珠源“好班主任”、珠源“好老师”以及选用一批珠源“好局长”等举措培养造就高水平教师队伍，以一流队伍培育一流人才。实施教育体制机制改革工程，完善党委和政府教育工作评价改革、学校评价改革、教师评价改革、学生评价改革、用人评价改革，健全学校家庭社会协同育人机制，深化运用人工智能助力教育变革；实施“AI+教育”专项行动，建设一批数字教育实验学校；深化教育教学研究改革，建好“云南省基础教育省级教研实验区”；深化教育对外交流开放改革，打造“RCEP国际大学生夏令营”品牌；实施“职教出海”行动，与南亚东南亚的职业教育合作。实施教育安全守护工程，持续开展涉校涉生安全隐患大排查大整治大排除“两个行动”“十个专项”，常态化落实“1530”安全教育、“2345”防溺水工作法；牢牢守住意识形态安全底线，严格落实意识形态工作责任制，规范教材、教辅和课外读物管理，加强校园网、微信公众号、教学活动场所等线上线下阵地管理；常态化精准开展控辍保学，保障适龄儿童接受义务教育权利；持续开展师德师风问题专项整治，守牢师德师风底线；维护学生权益和身心健康，筑牢教育安全稳定防线。

三是全力实施体育高质量发展三大行动。实施“体育+”特色提质行动，围绕建好“有一种叫云南的生活”曲靖样板目标，持续打响“云南曲靖四季跑”赛事IP，全力打好“滇超”联赛并承办主场比赛，打造“山地户外乐园、高原赛训胜地、四季路跑之城”，持续建设好曲靖“乌蒙之巅”山地户外运动目的地。实施体教融合发展行动，完善和丰富青少年体育竞赛体系，办好校园体育联赛和田径、跆拳道等8个项目U系列锦标赛；严格落实体育赛事分级分类监管和指导，加强会泽、沾益、马龙、陆良、富源5县（区）学校体育综合改革试点县工作，助推体教融合质效。实施群众体育惠民行动，全方位做好公共体育场馆的免费低收费开放，常态化开展国民体质监测和国家体育锻炼标准达标测验活动；加强体育训练管理，积极备战第十七届省运会；完善曲靖竞技体育后备人才选拔培养机制，构建青少年足球青训体系。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制104人，其中：行政编制55人，工勤人员编制0人，事业编制49人。在职实有98人，其中：财政全额保障98人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员101人，其中：离休1人，退休100人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入357,374,402.26元，其中：一般公共预算332,374,402.26元，政府性基金18,000,000.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入7,000,000.00元。

与上年对比增加2,438.14万元，增长7.32%，主要原因：一是民生类项目中，新增了“营养改善中央资金”项目，“生源地助学贷款风险金专项资金”和“义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费专项资金”补助标准提高；二是事业发展类项目中，新增了“学前教育免保育教育费专项资金”项目，故部门财务总收入较上年增加。

主要原因：民生项目增加，生均资助标准增加，为重点保障民生项目支出，财政拨款较上年增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入350,374,402.26元，其中：本年收入350,374,402.26元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款332,374,402.26元，政府性基金预算财政拨款18,000,000.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加2,868.14万元，增长8.92%，主要原因：财政优先保障民生项目，“三保”刚性支出项目比重增加，导致财政拨款较上年增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出357,374,402.26元。财政拨款安排支出350,374,402.26元，其中：基本支出21,233,948.61元，与上年对比增加86.23万元，增长4.23%，主要原因是人员岗位变动、新增招录、调动人员，基本工资标准调整、保险缴费基数变化等导致基本支出增加；项目支出329,140,453.65元，与上年对比增加2,781.91万元，增长9.23%，主要原因是：民生项目增加，生均资助标准增加，为重点保障民生项目支出，财政拨款较上年增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2050101教育支出—教育管理事务—行政运行9,547,791.21元，主要用于保障机关正常运转支出，具体为：公务员基本工资、津补贴、奖金；办公费、印刷费、水电费、物管费、劳务费、公务用车维护费、福利费、工会经费、其他商品服务支出等。

2050102教育支出—教育管理事务—一般行政管理事务8,222,754元，主要用于各项考试考务等特定项目开支，具体为：委托业务费、考试印刷费、考试劳务费、考试办公费、办公设备购置费、其他商品服务支出等。

2050103教育支出—教育管理事务—机关服务6,401,566.37元，主要用于保障机关正常运转，具体为：事业人员基本工资、津补贴、绩效工资、福利费、工会经费、其他商品服务支出等。

2059999教育支出—其他教育支出—其他教育支出859,2246元，主要用于项目支出：教育经费管理审计，教育教学奖励经费，教师职称评审补助及生源地贷款风险金专项补助支出。

2080501社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休583,746.21元，主要用于机关离退休费及公用经费。

2080501社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休10,159.15元，主要用于机关离退休费及公用经费。

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出2,050,361.91元，主要用于基本养老保险缴纳费用。

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤37,968元，主要用于遗属补助支出。

2089999社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出33,979.09元，主要用于事业人员失业保险缴费。

2101101卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗772,892.77元，主要用于机关医疗保险缴纳费用。

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助528,082.13元，主要用于机关在职、退休人员的公务员医疗补助缴纳费用。

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出124,074.20元，用于缴纳职工的商业附加险等经费支出。

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金1,731,295.57元，主要用于缴纳职工住房公积金经费的支出住房保障支出。

2296003其他支出—彩票公益金安排的支出—用于体育事业的彩票公益金支出18,000,000元，主要用于体育事业发展项目支出。

2300208转移性支出—一般性转移支付—结算补助支出720,000元，主要用于公共体育场馆免低收费开放对下专项补助支出。

2300245转移性支出—一般性转移支付—教育共同财政事权转移支付支出293,017,485.65元，主要用于教育领域与中央、省、市配套教育事权支出。

五、市对下专项转移支付情况

2300208转移性支出—一般性转移支付—结算补助支出720,000元，主要用于“三区”人才计划教师专项工作补助支出。

2300245转移性支出—一般性转移支付—教育共同财政事权转移支付支出293,017,485.65元，主要用于教育领域与中央、省、市配套教育事权支出。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目18个，政府采购预算总额2,754,454.20元，其中：政府采购货物预算353,460.00元、政府采购服务预算2,400,994.20元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

曲靖市教育体育局（本级）2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计66,129.45元，较上年减少3,103.26元，下降4.48%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

曲靖市教育体育局（本级）2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

曲靖市教育体育局（本级）2026年公务接待费预算为17,381.25元，较上年减少537.56元，下降3%，国内公务接待批次为10次，共计接待120人次。

减少原因：落实“三公”经费在上年基础上按不低于3%比例压减。曲靖市教育体育局坚持厉行节约，严格公务接待审批，压减接待规模和人次，故接待费较上年减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

曲靖市教育体育局（本级）2026年公务用车购置及运行维护费为48,748.20元，较上年减少2,565.70元，下降5%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年无变化；公务用车运行维护费48,748.20元，较上年减少2,565.70元，下降5%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

减少的主要原因为：曲靖市教育体育局及下属事业单位严格公务用车使用审批程序，加强对公务用车的管理和使用保养，促使公务用车运行维护费不断下降。

八、重点项目预算绩效目标情况

曲靖市教育体育局（本级）根据部门履职目标和项目特点，2026年按要求编制基本支出和项目支出绩效目标，2026年曲靖市教育体育局（本级）共安排10个重点预算项目支出。重点项目绩效目标如下：

（一）城乡义务教育生均公用经费（小学在校生）专项资金：《云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发〔2016〕74号）、《曲靖市财政局 曲靖市教育局关于曲靖市城乡义务教育学校公用经费管理实施细则的通知》（曲财教〔2017〕211号）。2026年落实国家教育惠民政策，加大义务教育投入力度，促进全市义务教育均衡发展、及时足额下达中央省补助公用经费，落实市级配套补助经费，弥补义务教育学校公用经费不足保障学校正常运转，不断提高经费保障水平。实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量；促进基本公共服务均等化，办人民满意教育。

（二）家庭经济困难学生生活补助（初中）专项资金：落实民生保障政策，补助标准按照寄宿制家庭经济困难学生1500元/生.学年；非寄宿家庭经济困难学生750元/生.学年，做到补助及时缓社会知晓度逐步提高，解家庭经济困难学生家庭负担，将补助资金及时精准补助到家庭济困难学生手中，提高补助资金绩效，切实缓解家庭经济困难学家庭负担，让学生能安心就学，学有所获，提升自身价值，提高学生和家长的满意度。

（三）家庭经济困难学生生活补助（小学）专项资金：落实民生保障政策，补助标准按照1250元/生.学年；非寄宿制家庭经济困难学生625元/生.学年标准给予资助，做到补助及时缓社会知晓度逐步提高，解家庭经济困难学生家庭负担，将补助资金及时精准补助到家庭济困难学生手中，提高补助资金绩效，切实缓解家庭经济困难学家庭负担，让学生能安心就学，学有所获，提升自身价值，提高学生和家长的满意度。

（四）考试考务专项资金：做好2026年度全市普通高考、高考口语测试、中职职教高考、高职院校春季招生考试、高考艺术类专业统考、研究生招生考试、高中学业水平合格性考试、高中学业水平选择性考试科目调研测试、初中学业水平考试、成人高考、自考、计算机等级考试、教师资格考试、专升本考试、特岗教师招聘（笔试）、初中学业水平考试评卷和普通高中、中职招生录取等考试招生工作，组织考试天数大于等于15天，举行考试次数大于等于12次，不断提高考试考务费使用绩效，切实增强招考工作的服务质量和保障能力，坚持最高标准、最严措施、最强保障、最优服务，为考生创造平安、公平、诚信、温馨的考试环境，保证曲靖市的教育招生考试工作安全顺利完成，提高考生、家长以及社会对招生考试工作的满意度。

（五）农村义务教育学生营养改善计划专项资金：根据《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》、《云南省人民政府办公厅关于农村义务教育学生营养改善计划的实施意见》和《云南省农村义务教育学生营养改善计划县级工作手册（试行）》要求，对国家计划地区会泽县、罗平县、师宗县的地方计划学校和地方计划地区麒麟区、经开区、马龙区、沾益区、富源县、陆良县的义务教育阶段学生享受农村义务教育营养改善计划，根据财政部教育部关于提供营养膳食补助的通知，2026年营养膳食补助按照每生每人5元/天，全年按照200年计算，人均年补助标准为1000元/生.人。

（六）普通高中生均公用经费专项资金：2026年全对全市普通高中生均公用经费按照于1500元/生.年执行补助，按照财政事权和支出责任划分，市级负担补助经费的20%，对全市高中学校进行公用经费补助，高中公用经费补助实施加大对各县区高中公用经费补助，加快高中教育发展，弥补普通高中学校公用经费不足，有效保障普通高中学校正常运转。

（七）曲靖市教育体育局自有资金经费：2026年做好以下工作：

1.按规定及时上缴代扣职工个人所得税、养老保险、职业年金、医疗保险、失业保险、住房公积金等经费；

2.及时上缴应缴省考试考务费、普通话测试费；

3.按时划转办公用水费、电费、电话费、物业管理费等办公费；

4.按相关单位拨入资金用途划转相应经费；

5.按各项政策规定做好教育、体育相关资金划拨、收支工作，保证机关各项工作的顺利运转。承办好教师资格考试、研究生考试等各项工作。

6.确保2026年市教体局机关工作顺利运转。

（八）体育事业发展专项补助资金：为深入贯彻体育强国、健康中国、全民健身国家战略，加快推进曲靖市高原特色体育强市建设，实施七彩云南全民健身基础设施建设项目，确保竞技体育，群众体育，体育产业高质量发展。开展全市体育类赛事、活动、抓好体育人才队伍建设，加强补短板填空白基础设施建设，深化体教融合，促进青少年健康发展。

（九）学前教育免保育教育费专项资金：2026年按照省、市方案核定标准和承担比例足额配套资金，确保免保育教育费政策平稳落地实施。加强在园儿童人数核定管理，做到应补尽补，不重不漏，进一步规范办园行为，不断提升全市幼儿园办学质量。

（十）营养改善中央资金：2026年持续巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.政府采购。是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算和财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

曲靖市教育体育局（本级）2026年机关运行经费安排2,265,260.66元，与上年对比减少64,777.53元，下降2.78%。主要原因是厉行节约，按比例压缩公用经费的支出。部门机关运行经费主要用于办公费、邮电费、印刷费、水电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等支出。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

曲靖市教育体育局（本级）2026年委托业务费安排18,408,000.00元，与上年对比减少11,443,210.10元，下降38.33%。主要原因是体育产业发展专项补助资金减少13,230,000.00元。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，曲靖市教育体育局（本级）资产总额14,244,610.22元，其中，流动资产11,785,543.82元，固定资产2,459,066.40元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加267,763.57元，其中固定资产减少668,350.77元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

监督索引号53030006036401200111

附件列表：

• 曲靖市教育体育局（本级）2026年度部门预算公开表20260323025414976.pdf