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附件1

曲靖市第三幼儿园2026年预算公开目录

第一部分 曲靖市第三幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 曲靖市第三幼儿园2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

附件2

曲靖市第三幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策以及教育法规。坚持正确的办园方向，执行上级主管部门的指示和决议，贯彻执行《幼儿教育纲要》和《幼儿园工作规程》，深化改革，强化管理，使各项工作程序化、制度化，不断提高保教水平，维护教职工的正当权益，关心教职工的生活和工作情况，调动和发挥职工的主动性、积极性和创造性，确保幼儿在园安全和健康。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：组织办、教研室、办公室、后勤处、工会。

本单位为曲靖市教育体育局二级单位，所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.加强教师队伍建设。狠抓师德师风建设、加强教师培训、促进教师专业水平提升。

2.狠抓教育教学管理。加强教育教学常规工作的管理、加强备课的管理、探索区域活动游戏化组织与实施。

3.加强教学研究工作。以课题研究推动园本课程的建设，以小课题研究促进教师的自主学习。

4.认真执行幼儿园各项教育常规及幼儿园安全、卫生保障制度。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制64人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制64人。在职实有60人，其中：财政全额保障60人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员43人，其中：离休0人，退休43人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入14,592,512.46元，其中：一般公共预算13,592,512.46元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入1,000,000.00元。

与上年对比减少362,070.41元，下降2.42%，主要原因包括以下两个方面：一是一般公共预算财政拨款收入较上年增加412,070.41元，具体变化包括：（1）单位人员变化（2025年单位新进5人，退休1人，调出1人）较上年（2024年单位新进6人，退休3人）变动人数减少，以及在职人员基本工资及社会保险缴纳基数发生调整，导致人员经费较上年减少1,029,638.50元；（2）本年基本支出收入中一般公用经费较上年增加39,114.91元；（3）一般公共预算财政拨款项目收入较上年增加1,402,594.00元，具体变动为：本年增加学前教育免保育教育费专项资金1,172,234.00元，增加幼儿园事业发展补助促发展专项资金840,000.00元，学前教育幼儿资助专项资金较上年增加360.00元，本年减少保育费促发展专项资金610,000.00元；二是其他收入较上年减少50,000.00元，变动原因是本年其他收入来源较上年发生变化，其他收入预算减少50,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入13,592,512.46元，其中：本年收入13,592,512.46元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13,592,512.46元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加412,070.41元，增长3.13%，主要原因包括以下几方面：（1）单位人员变化（2025年单位新进3人，退休1人，调出1人），与上年（2024年单位新进6人，退休3人）相比变动人数减少，以及在职人员基本工资及社会保险缴纳基数发生调整，导致人员经费较上年减少1,029,638.50元；（2）本年基本支出收入中一般公用经费较上年增加39,114.91元；（3）一般公共预算财政拨款项目收入较上年增加1,402,594.00元，具体变动为：本年增加学前教育免保育教育费专项资金1,172,234.00元，增加幼儿园事业发展补助促发展专项资金840,000.00元，学前教育幼儿资助专项资金较上年增加360.00元，本年减少保育费促发展专项资金610,000.00元

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出14,592,512.46元。财政拨款安排支出13,592,512.46元，其中：基本支出11,579,558.46元，与上年对比减少990,523.59元，下降7.88%，变化的主要原因是：（1）单位人员变化（2025年单位新进3人，退休1人，调出1人）较上年（2024年单位新进6人，退休3人）变动人数减少，以及在职人员基本工资及社会保险缴纳基数发生调整，导致人员经费支出较上年减少1,029,638.50元；（2）本年基本支出中一般公用经费较上年增加39,114.91元；项目支出2,012,954.00元，与上年对比增加1,402,594.00元，增长229.80%，变化的主要原因是本年增加学前教育免保育教育费专项资金1,172,234.00元，增加幼儿园事业发展补助促发展专项资金840,000.00元，学前教育幼儿资助专项资金较上年增加360.00元，本年减少保育费促发展专项资金610,000.00元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050201教育支出—普通教育—学前教育预算支出10,389,064.05元，其中：基本支出8,376,110.05元，项目支出2,012,954.00元，主要用于维持幼儿园日常运转及在职人员工资发放；

2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休预算支出151,421.34元，其中：基本支出151,421.34元，主要用于保障离休人员离休待遇及离退休人员公用支出；

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出1,163,409.93元，其中：基本支出1,163,409.93元，主要用于缴纳职工基本养老保险；

2089999社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出预算支出43,136.10元，其中：基本支出43,136.10元，主要用于缴纳职工失业保险；

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗预算支出419,036.40元，其中：基本支出419,036.40元，主要用于缴纳事业单位医疗保险；

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出预算支出502,047.20元，其中：基本支出502,047.20元，主要用于缴纳公务员医疗补助和生育保险；

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金预算支出924,397.44元，其中：基本支出924,397.44元，主要用于缴纳住房公积金。

（二）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0.00元，与上年对比无变化。

（三）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0.00元，与上年对比无变化。

五、市对下专项转移支付情况

曲靖市第三幼儿园2026年无市对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额186,600.00元，其中：政府采购货物预算36,600.00元、政府采购服务预算150,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

曲靖市第三幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，与上年对比无变化。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

曲靖市第三幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年对比无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

曲靖市第三幼儿园2026年公务接待费预算为0.00元，与上年对比无变化。共计安排国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

曲靖市第三幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，与上年对比无变化。其中：公务用车购置费0.00元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费0.00元，与上年对比无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

曲靖市第三幼儿园2026年无重点项目绩效目标情况。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府为履行公共职责和提供公共服务，通过税收等方式取得的收入。‌其是国家财政参与社会产品分配所取得的收入，是实现国家职能的财力保证。一般公共预算收入主要包括税收收入和非税收入两大类。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.政府采购：国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

曲靖市第三幼儿园2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化。本单位属于非参公管理事业单位，无机关运行费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

曲靖市第三幼儿园2026年委托业务费安排1,120,000.00元，与上年对比增加1,070,000.00元，增长2140.00%，主要原因是我校委托业务费主要安排用于外聘职工的工资及劳务费发放，上年我校外聘职工工资及劳务费主要通过工资薪金及劳务费费用科目进行发放，本年调整为委托业务费。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，曲靖市第三幼儿园资产总额6,161,196.00元，其中，流动资产771,652.69元，固定资产5,034,015.63元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,867.50元，其他资产353,660.18元。与上年相比，本年资产总额减少460,063.79元，其中固定资产减少392,167.01元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

监督索引号53030006036400800111

附件列表：

• 2026年曲靖市第三幼儿园部门预算公开表20260319111817064.pdf