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曲靖工商职业技术学校2019年预算公开

目录

第一部分 曲靖工商职业技术学校2019年部门预算编制说明

第二部分 曲靖工商职业技术学校2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

曲靖工商职业技术学校2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

  我校是曲靖市一所市属职业技术学校，办学经费按照财政局和教育局核实的学生人数和财政局下达的曲财教【2017】91号文件的规定的标准实行包干核算，为了扩大招生规模，不断实现办学经费自给，我校2019年号召师生积极招生，加强学习教学实训室建设，为社会培养各种实用技能型人才，为家庭创收。

（二）机构设置情况

  我校是一所市属财政全额拨款的事业单位，执行《事业单位会计制度》，单位预算级次是一级。我校为了更好的开展工作，，管理好学校，分别设置三个专业部、财务处、办公室、教务处、学生处、招生办、就业中心、总务处、人事处和督导室等机构。

（三）重点工作概述

        2019年我校的工作重点：（1）以就业为突破口，突出招生重点（2）加强实训室建设（3）提高教师教育教学水平，加强各种专业的技能训练（4）加强安全建设。

二、预算单位基本情况

我校部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制172人，其中：行政编制 0人，事业编制172人。在职实有162人，其中： 财政全供养 162人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 27人，其中： 离休 2人，退休 25人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入 6896.16万元，其中：一般公共预算财政拨款5616.16万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入1280万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入 6896.16万元，其中:本年收入6896.16万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5616.16万元（本级财力5616.16万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入1280万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出 6896.16万元。财政拨款安排支出 6896.16万元，其中，基本支出5616.16万元，项目支出1280万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

  1、功能科目“2050302”中专教育为6797.43万元，主要用于工资福利费支出4899.29万元，商品服务支出为1838.14万元，对个人及家庭的补助60万元。

 2、功能科目“2080502”事业单位离退休为88.73万元，主要为商品服务支出5.51万元，对个人及家庭的补助支出为83.22万元。

3、功能科目“2101102”事业单位医疗为10万元，主要用于对个人及家庭的补助支出为10万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

2019年财政拨款安排支出总额为6896.16（其中：基本支出5616.16万元，项目支出1280万元）。按经济分类科目如下：

1、政府经济分类科目：

（1）科目“505”对事业单位经常性补助为6742.94万元，具体为“50501”工资福利支出4899.29万元，商品服务支出为1843.65万元。

（2）科目“509”对个人及家庭的补助153.22万元，具体为“50901”社会福利和救助为10万元，“50902”助学金为60万元，“50905”离退休费83.22万元。

2、按部门预算支出经济分类科目：

（1）科目“301”工资福利支出为4899.29万元，具体为：“30101”基本工资743.23万元，“30102”津贴补贴536.4万元，“30107”绩效工资677.28万元，“30108”事业单位基本养老保险缴费294万元，“30109”职业年金缴费518万元，“30710”职工基本医疗保险费156万元，“30112”其他社会保障缴费440.71万元，“30113”住房公积金缴费214万元，“30199”其他工资福利费支出1319.67万元。

（2）科目“302”商品服务支出1843.65万元，具体为“30201”办公费30万元，“30203”印刷费6万元，“30205”水费85万元，“30206”电费60万元，“30211”差旅费562.65万元，“30213”维修费40万元，“30226”劳务费1000万元，“30228”工会经费60万元。

（3）科目“303”对个人及家庭的补助为153.22万元，具体为“30301”离休费29.42万元，“30302”退休费53.80万元，“30307”医疗费补助10万元，“30308”助学金60万元。

五、市对下专项转移支付情况

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

曲靖工商职业技术学校无省对下专项转移支付项目清单项目。

（二）与中央配套事项

部门无与中央配套事项。 

（三）按既定政策标准测算补助事项

我部门无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目17个，采购预算资金657.80万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2019年全年的“三公”经费预算为39.11万元，比2018年“三公”经费预算34.21万元，增加了4.9万元，增幅为14%，主要原因是因为我校扩大招生规模，安排毕业学生就业实习过程产生的接待费为34.52万元，比上年28.32万元增加6.2万元所致，但是学校今年的车辆运险费为4.59万元，比上年5.89万元减少了1.3万元，主要是学校今年严格控制车辆的出行和维修费所致。“三公”经费的具体构成和上年预算对比情况见下表：

（二）收入支出总额增减变化情况：

1、我校2019年收入支出预算总额与本次预算下达预算总额完全相符，无差额。

2、我校2019年收入支出预算总额与上年相比情况如下：

从上表可以看出，我校2019年收入预算总额与支出预算总额为6896.16万元，比2018年5913.36万元增加了982.80万元，增幅为16.62%。主要是因为我校2019年生均经费预算5457.43万元比2018年4471.22增加了986.21万元，增幅22.06%，主要是2019年财政局核拨学生的生均经费的标准由4500元提高到5500元所致。

（三）基本支出预算：2019年我校的基本支出预算为5616.16万元，比2018年4623.36万元，相比增加了992.80万元，增幅为21.47%，基本支出预算增加主要是我校2019年财政局核拨生均办学经费的标准如上述提高了所致。具体基本收入与基本支出预算如下表：

（四）项目支出：我校2019年预算的项目支出为专户管理的教育性收费为1280万元，2018年预算为1290万元，减少了10万元，基本无大变化。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释：

（1）财政补助收入：指从财政部门取得的各种财政拨款，包括基本支出补助和项目支出补助。

（2）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（3）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（4）附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（5）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（6）其他收入：指除上述“财政补助收入”“事业收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”“经营收入”等以外的收入。

（7）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（8）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（9）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（10）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（11）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（12）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（13）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（14）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费,反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（15）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（16）政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用，提高财政资金的利用效果起到很大的作用,因而是财政支出管理的一个重要环节。

（二）机关运行经费安：

2019年我校是事业单位机关运行经费预算为0万元。

（三）国有资产占用情况

    鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）本部门预算绩效情况说明

2019年我校预算的项目支出为教育性收费，总金额为1280万元。

  技能型人才是社会发展不可或缺的重要组成部分，为了能更好地培养出适应社会发展的各种实用技能性人才。国家大力发展职业教育，从2012年开始，国家要求各种职业技术学校不再向学生收取学费，学校只能按照发改委的文件要求收取核定标准的住宿费，用免学费补助来供给学校满足办学经费。所以从2012年开始我校就没有向学生收取学费，只收取每生每年350元的住宿费。我校2019年预算的非税收入主要为学生的住宿费、培训费和国家发放大学的办学学分费。

我校按相关文件及政策依据收取费用，杜绝乱收费现象的发生，收取的费用及时上交非税，拨入学校后主要用于改善办学条件，提高教学质量，吸引更多的学生到我校就读学习技能，为社会培养各种技能型人才，为社会做贡献，为家庭创造收入。

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曲靖工商职业技术学校预算公开情况表.rar